汇算清缴时管理费用~福利费，要在期间费用明细表中管理费用下面填列吗？

chambers 追问

2019-05-19 09:00

那不用填吗？

老江老师 解答

2019-05-19 09:01

不用填（其金额包含中其他栏中）

chambers 追问

2019-05-19 09:13

就是在管理费用明细表下面其他填列吗？

老江老师 解答

2019-05-19 09:14

是的，不填，期间费用与报表不一致

chambers 追问

2019-05-19 09:15

那填到哪里呢？

老江老师 解答

2019-05-19 09:16

金额填在“其他”栏中

chambers 追问

2019-05-19 09:40

期间费用明细表里管理费用列下面的“其他”栏对吧？

老江老师 解答

2019-05-19 09:43

是的（这个不填，费用总额与报表不一致）

chambers 追问

2019-05-19 09:58

那你说的“其他”栏是哪张表的其他栏？

老江老师 解答

2019-05-19 09:58

期间费用明细表中的其他

chambers 追问

2019-05-19 10:01

如果在其他填列了，不是期间费用和报表就对上了吗？

老江老师 解答

2019-05-19 10:03

就是要对上呀，否则数据有差，怎么解释

chambers 追问

2019-05-19 10:04

那我们项目上员工福利费，计入了施工成本，最后都结转到主营业务成本，要不要在纳税调整表里填写福利费加上施工成本的福利费？

老江老师 解答

2019-05-19 10:09

哦哦，你不是管理费用中的福利费啊，那不需要填在期间费用表中。不好意思！

chambers 追问

2019-05-19 10:13

不是，前面说的是管理费用~福利费，现在问的是施工成本~员工福利费的金额填列的问题

老江老师 解答

2019-05-19 10:16

施工成本~员工福利费的金额，要在 职工薪酬支出及纳税调整明细表 中填列

chambers 追问

2019-05-19 10:21

但是我们没有把它计入应付职工薪酬~福利费科目，也要填列吗？

老江老师 解答

2019-05-19 10:23

要的，实质重于形式