我第四季度估了个数预缴了62万企业所得税，怕耽误申报按直接扣款了62万。后来会计报表正是出来，实际利润总额低于第四季度预缴时估的利润，大概只需缴纳所得税58万左右，现在因申报年报时系统带出问题原因，企业所得税要去前台重新更正申报第四季度的，因银行已经扣款，我是按62万申报呢？还是按正确会计报表利润申报，58万申报呢？我担心我按58万申报后，年报汇算清缴时预缴总数会少了那4万，所以想按62万继续申报并和银行匹配上，请问老师有什么意见吗？

果果 追问

2019-05-20 07:56

主要调整利润那个数，利润按正式会计填写吗？如果按我58万申报，银行又扣62万了，就不知道怎么弄了。

小惑老师 解答

2019-05-20 07:59

是的利润按照会计利润表填写，多缴纳的税务局审核后他会退税给你