年报财务报表的利润表中的所得税是 第四季度的数吗？

小雯子 追问

2019-05-20 10:08

2018年第四季度所得税预交了5000元，汇算清缴要交所得税3000元，年报里所得税就填5000元，是吧

maize老师 解答

2019-05-20 10:08

按你们账上的，利润表是按你们账上填写

小雯子 追问

2019-05-20 10:24

是按我公司账上填写，我没有明白汇算清缴补交的所得税要加上第四季度预缴的数吗？(2018没有计提汇算清缴所得税)

maize老师 解答

2019-05-20 10:35

汇算清缴取得是利润总额那边就完了，要是之前有预缴会反应在后面那个预缴一栏会减除之后再 交

小雯子 追问

2019-05-20 10:43

老师，汇算清缴要交的所得税是20l8年底计提好还是汇算清缴完在2019年计提好呢？

maize老师 解答

2019-05-20 10:44

20l8年底计提好，你在年底计提