老师已交的个人所得税科目 交的时候记入借方：应交税费-个人所得税 贷方：银行 月末结转时候 借方：所得税费用-个人所得税 贷方：应交税费-个人所得税 是这样吗

珍珍 追问

2019-05-20 16:39

是工程企业，青岛工程预交税款时候税局直接交的。

maize老师 解答

2019-05-20 16:41

个体户和合伙企业么，那分录是按你写的这么多

珍珍 追问

2019-05-20 16:42

老师，这个所得税跟企业所得税是合并在利润表的企业所得税填报吗？

maize老师 解答

2019-05-20 16:43

你们还交企业所得税么

珍珍 追问

2019-05-21 11:02

是的，也交企业所得税

maize老师 解答

2019-05-21 11:04

那你这个个人所得税交的是啥税目的，不是工资薪金吧，那是啥

珍珍 追问

2019-05-21 11:08

是工资薪金。外地工程预交税款强制收取个人所得税。这是2018年交的，我当时做的营业外支出。现在不知道应该怎么调整为正确的分录。

maize老师 解答

2019-05-21 11:08

工资薪金就按下面这个做