算利润的时候要扣除所得税费用吗？

希希 追问

2019-05-22 14:34

我现在发现企业账面上的利润是扣除了所得税费用的；但是汇算清缴算的利润没有扣除所得税费用，这就是利润为什么有差异的原因，

邹老师 解答

2019-05-22 14:37

你好，你所指的账上的利润是扣除了所得税费用的，这个是利润总额，还是净利润？

希希 追问

2019-05-22 14:40

我也是被自己搅昏了，T3系统账务中没有利润总额或者净利润科目；直接是本年利润

邹老师 解答

2019-05-22 14:41

你好，你需要看利润表，而不是科目余额表
利润表是有利润总额，净利润数据的

希希 追问

2019-05-22 14:43

在T3里面看利润表   这在哪里看呐？

邹老师 解答

2019-05-22 14:45

你好，就是利润表的利润总额，净利润栏次啊

希希 追问

2019-05-22 14:56

老师说的T3里面的利润表吗？这个是之前会计申报的利润表，她就是根据T3科目本年利润中的数据申报勾兑数据；

希希 追问

2019-05-22 14:59

，，，，，，，，

邹老师 解答

2019-05-22 15:00

你好，是的，就是这个利润表啊 
本年利润最终是体现在利润表的净利润

希希 追问

2019-05-22 15:06

那么之前的会计申报就出现问题了，她用净利润去匹配了利润总额现在就相当于账务上的净利润是46042.33，但是已申报的利润表中利润总额是46042.3，我修正的话，要把中间的这个差额数据填写在哪里呐   营业外支出？

希希 追问

2019-05-22 15:07

同时账务也要调账了，这样理解对吗？

邹老师 解答

2019-05-22 15:08

你好，申报出现了问题应当是更正申报，而不是做账务调整

希希 追问

2019-05-22 15:12

我的意思是现在根据账务我填写的汇算清缴没有问题，但是和之前申报的利润表中的利润总额不一致，因为公司本就不是据实申报

邹老师 解答

2019-05-22 15:13

你好，那你需要做之前报送利润表的更正才是 的
需要做到申报的季度申报表的利润总额与账面利润总额数据完全一致才是的

希希 追问

2019-05-22 15:16

现在更正之前的利润表会不会要缴纳滞纳金之类啊

邹老师 解答

2019-05-22 15:18

你好，更正利润表不需要缴纳滞纳金
如果是更正申报表，涉及补税，就会涉及滞纳金的

希希 追问

2019-05-22 15:21

更正利润表会不会引起税务风险呐

邹老师 解答

2019-05-22 15:22

你好，一般不会，有错误更正是很正常的