老师，汇算清缴利润表上年金额指的是17年利润表的年累计吗

。。。 追问

2019-05-22 15:55

现在在做18年的年报，利润表有一栏是上年金额，应该写17年利润表的本年累计吗？

答疑陈园老师 解答

2019-05-22 15:57

对的，上年金额就是17年12月利润表的本年累计的数额。

。。。 追问

2019-05-22 16:18

嗯嗯。现在发现报18年第四季度报表那会报错了，怎么办呢

答疑陈园老师 解答

2019-05-22 16:19

没事，那时候的申报属于所得税预缴申报。以年度清算汇缴时的财务报表为准。

。。。 追问

2019-05-22 16:20

不用管之前的报表了吗，现在直接填准确的就行吗

答疑陈园老师 解答

2019-05-22 16:21

恩，是的。企业所得税以清算为准。

。。。 追问

2019-05-22 16:26

有18年12月开出的票，19年1月份退回的，这个不受影响吧，还是按之前的销售收入填写增值税和附加税吧

答疑陈园老师 解答

2019-05-22 16:28

不影响，19年1月的退回影响的是1月的收入和成本。

。。。 追问

2019-05-22 16:52

老师，有以前年度损益调整，导致利润表与资产负债表期末未分配利润之差正好差这个数，需要做调整吗，

答疑陈园老师 解答

2019-05-22 16:54

不要，不影响19年的利润表的。