你好。上次我请教你的问题我现在还是有些搞不清楚了。现在项目都是挂靠多数。材料款都是项目经理打过来。比如，1、项目经理打款到我公司10万，借银行存款-10万 贷其他应付款-**项目经理10万、2、我公司支付出去10万材料款到厂家 借预付账款-**材料商10万 贷银行存款10万 3、材料发票收到 借 原材料86206 应交增值税-进项税额 13794 贷预付账款-**材料商 10万。这是购买材料问题，其他应收款无法抵消；然后就是支付工程款，1、先开票100万给甲方，贷主营业务收入917431应交增值税-销项税额82569 借应收账款-**施工方 100万，2、工程款到账借银行存款100万贷应收账款-**施工方100万；现在项目经理来支付工程款了，我怎么消减之前他打过来的材料款？以往都是直接做个借工程施工-**项目100万贷银行存款100万。可这样做我成本怎么结转？目前最大的问题就资产和负债都打，其他应收款无法抵消，原材料和工程施工又做了成本重复

四毛呀

于2019-05-23 10:05 发布   2238次浏览