资产负债表，资产为负数，企业所得税申报基础信息表上的资产总额怎么填。

lotus 追问

2019-05-23 11:38

没有经济业务了，但是有费用支出，准备注销的公司

耿老师 解答

2019-05-23 11:39

你好！计入费用显示亏损就可以

lotus 追问

2019-05-23 11:40

企业所得税基础信息表，资产总额那里填负数保存不了的

耿老师 解答

2019-05-23 11:43

你好！这和资产没有关系，费用的支出是你们的暂借款或实收资本不应该出资产的负数

lotus 追问

2019-05-23 11:47

那是啥意思了，资产总额要往来借款是这个意思吗？

lotus 追问

2019-05-23 11:49

之前会计就是直接按照资产负债表上的资产总额填的，只不过原来是正数，18年是负数，意思是去掉往来借款看看资产总额有多少吗？

耿老师 解答

2019-05-23 11:50

你好！资产负债表一般是不会出现负数的，什么原因造成的？

lotus 追问

2019-05-23 11:57

刚已经回答了啊，老师

耿老师 解答

2019-05-23 11:57

你好，你的账务处理应该是有一定的问题的。资产类科目哪个是负数？

lotus 追问

2019-05-23 12:04

其他应收款

耿老师 解答

2019-05-23 12:05

应该做报表的重分类。把他在资产负债表上调到其他应付款科目下。

lotus 追问

2019-05-23 14:15

不太清楚，报表不是我出的，我只是报税采用的

耿老师 解答

2019-05-23 14:42

你好！你可以把报表这个数调整一下，否则年报填不过去