老师，公司是小规模纳税人，2018年第四季度申报了增值税收入，但是没有开票，这个月要补开去年的发票，那我在第二季度申报时怎么办，这个季度只有补开这笔收入发票，去年已经申报了，这个季度怎么填表申报呢？

好运 追问

2019-05-23 11:47

小规模纳税人申报增值税时也有未开发收入这一栏吗？我打开之前季度的申报表没有找到未开发票这一栏的

徐阿富老师 解答

2019-05-23 12:17

哦，小规模的没有这一栏的，对的，如果这个季度没有别的发票开的话，你这个申报估计要就要去税局申报了

好运 追问

2019-05-23 12:23

有开其它的话可以直接减少这笔收入？

好运 追问

2019-05-23 12:35

老师，对方要是不用我们开发票的话，对方有什么税务风险吗？对方怕有什么税务风险才要我们补开发票的

好运 追问

2019-05-23 12:35

收入才8千多元

徐阿富老师 解答

2019-05-23 13:32

你好，对方没有风险的，你这边已经申报收入了，不存在风险问题。如果你有另外一笔收入就可以直接申报

好运 追问

2019-05-23 13:51

用什么理由可以说服对方不用开票？他们就是怕税务风险而己

徐阿富老师 解答

2019-05-23 14:06

你好，你可以开一张证明，和报税的申报表及销售凭证

好运 追问

2019-05-23 15:47

那对方可以税前抵扣？

徐阿富老师 解答

2019-05-23 15:50

你好，是的，你的发票开对方，可以抵扣的