老师 公司要在税务局代开16000的劳务费发票，税费怎么算，挂账金额是16000，只能冲帐16000，那这个税费怎么处理？

龙儿 追问

2019-05-23 15:32

老师，是小规模，还有其他税费没有？16000是借支，开16000发票冲帐，税费怎么处理？

玲老师 解答

2019-05-23 15:34

你把业务具体的说一下 吧

龙儿 追问

2019-05-23 16:12

就是开劳务发票

玲老师 解答

2019-05-23 16:14

你收到发票 借相关成本费用 贷其他应付款   
冲前面的账  借其他应付款 贷其他应收款

龙儿 追问

2019-05-23 16:16

老师，我意思代开发票要交税费给税务局才开的到，发票合计金额是16000，这里面包含增值税，另外还要交其他的税费

玲老师 解答

2019-05-23 16:29

你好   专票要交附加税

玲老师 解答

2019-05-23 16:29

这个现场就交 不用自己算

龙儿 追问

2019-05-23 16:39

现场交的税费和发票金额肯定超过16000了，税费怎么处理呢？只能冲帐16000啊！

玲老师 解答

2019-05-23 16:58

你冲账是按发票的金额 人家交多少税费和你企业没有关系的

龙儿 追问

2019-05-23 17:00

是我们企业去代开，税费我们交，我们借支了去付款的

玲老师 解答

2019-05-23 17:08

那你企业开票呢，也是按照发票的金额，然后人家对接对方给你冲账。

龙儿 追问

2019-05-23 17:15

代开给个人要交个人所得税啊？

玲老师 解答

2019-05-23 17:56

代开发票不交个人所得税，企业交的是企业所得税，代开时不交