1、非营利组织 银行利息计入了其他收入，银行手续费和所得税费用计入了其他费用； 填了A103000（民间非营利组织收入支出明细表）后A100000企业所得税年度纳税申报表里自动就记到营业外收入和营业外支出，这样税款就增加了 要怎么操作？ 2、在基础信息里勾选了小微企业但是A107040（减免所得税优惠明细表）里符合条件的小型微利企业减免企业所得税无金额也无法填入 3、如果按照正常企业并勾选小微企业我的税款就清了如果按照非营利记在营业外收支税款就增加了 请问具体要怎么操作才是正确的？我们是非营利组织

初回首 追问

2019-05-24 09:24

1意思是我把银行利息收入和费用汇总到其他费用负数 这样在主表就都在营业外支出负数了 (这样其他收入就没数了是么？)
2另外之前其他费用里包含计提511.98所得税费用我是否要剔除？
您看下是否这样操作？

徐阿富老师 解答

2019-05-24 09:34

你好，是的，这样没错，应该是可以申报的。计提的所得税要剔除，不能记在税前去