请问一下跨年如果我票没回来，做了纳税调增，但是账面上不处理，我的应付账款暂估会一直有余额，怎么样才能没有余额呢

奇奇 追问

2019-05-23 16:10

老师，我都没有票回来，不知道供应商是谁，我怎么挂呢

maize老师 解答

2019-05-23 16:10

你们没有那个采购单，对方的送货单么

奇奇 追问

2019-05-23 16:11

没有，当初就是为了不缴税，做了借主营业务成本，贷应付账款暂估

奇奇 追问

2019-05-23 16:12

然后现在老板说没有票，开不回来

奇奇 追问

2019-05-23 16:12

我们汇算清缴的时候做了纳税调增，但是账面不知道怎么处理

奇奇 追问

2019-05-23 16:13

原科目负数冲回吗？但是我们跨年了，用主营业务成本负数冲回好吗？

maize老师 解答

2019-05-23 16:13

那不行，你这个是虚假就是不想交所得税，查到还有罚款

奇奇 追问

2019-05-23 16:15

那我应该怎么处理？不处理吗？

奇奇 追问

2019-05-23 16:16

但是我们纳税调增了呀我们缴税了呀

奇奇 追问

2019-05-23 16:16

这样这笔科目也不能原路冲回吗？

maize老师 解答

2019-05-23 16:16

预缴的基础是按你们实际发生的，你都没发生就入账，想预缴不交

奇奇 追问

2019-05-23 16:17

？？没懂

maize老师 解答

2019-05-23 16:18

你冲回你之前入账的，下次不要这样了，没有实际发生的业务不能入账

奇奇 追问

2019-05-23 16:18

我们现在已经这样处理了，现在应该怎么解决呢

maize老师 解答

2019-05-23 16:18

你入账的基础是你们有实际发生的业务，你们都做虚假业务

奇奇 追问

2019-05-23 16:19

那我们应该怎么解决呢

maize老师 解答

2019-05-23 16:20

冲回啊你都没有实际发生你做啥

奇奇 追问

2019-05-23 16:25

老师，那冲的话我是按照主营业务成本负数冲回，还是未分配利润负数冲回？我不知道按照哪个冲回

maize老师 解答

2019-05-23 16:26

冲回的利润分配，不用冲回本年的成本

奇奇 追问

2019-05-23 16:27

好的，谢谢老师

maize老师 解答

2019-05-24 09:32

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