老师，每个月总公司都会汇钱给分公司缴社保和公积金，分公司员工的工资在总部发，那么分公司收到这笔钱并支付社保如何做账

超级飞侠 追问

2019-05-23 16:42

之前总公司是欠分公司的钱，我收到这笔钱做的是银行和其他用收款，那我支付社保公积金单位部分和个人部分我怎么做账

答疑苏老师 解答

2019-05-23 16:44

你好 那你直接用银行存款支付就可以了 借 应付职工薪酬 其他应付款 贷 银行存款

超级飞侠 追问

2019-05-23 16:46

我还是不明白，我没有其他应付款

超级飞侠 追问

2019-05-23 16:46

因为工资不在分公司发，在总部发，分公司只代付社保和公积金

答疑苏老师 解答

2019-05-23 16:47

你好 你个人部分计提的时候走的什么科目

超级飞侠 追问

2019-05-23 16:50

我们没有计提，当月支付

答疑苏老师 解答

2019-05-23 16:51

你好 那就直接借管理费用 贷银行存款

超级飞侠 追问

2019-05-23 16:52

那个人部分呢？我们帮个人代缴的部分不属于公司的费用吧

答疑苏老师 解答

2019-05-23 16:55

你好 个人部分计入其他应收款 需要总公司支付的 因为总公司从工资里扣掉了