老师，填写2018年汇算清缴资产折旧摊销明细表中，各明细的填报， 本年折旧、摊销额和 累计折旧、摊销额是根据什么数字填写？

沛艳 追问

2019-05-23 17:09

老师你好！是的。

月月老师 解答

2019-05-23 17:11

你好，那你没有调整税收和资产计税基础是一样的。

沛艳 追问

2019-05-23 17:33

老师的意思是本年折旧、摊销额和 累计折旧、摊销额这两栏填的数字是一样的吗？

月月老师 解答

2019-05-23 17:50

你好，是这样的。

沛艳 追问

2019-05-24 08:59

老师你好。那本年折旧、摊销额和 累计折旧、摊销额这两栏填的数是不是下面图片中累计折旧的合计数，还是填其它的？

沛艳 追问

2019-05-24 09:07

是不是财务软件里累计折旧贷方本年累计金额？

月月老师 解答

2019-05-24 09:08

你好、汇算表格里面有本年折旧和累计折旧就是表里的数据。

沛艳 追问

2019-05-24 09:16

老师，是表里的哪个数据呀？可以直说吗？

月月老师 解答

2019-05-24 09:36

你好，本年折旧就是你这个表格本期折旧的合计数，累计折旧数值就是累计折旧的合计数。税收金额的资产计税基础是固定资产原值。

沛艳 追问

2019-05-24 11:05

老师，那汇算表格里面有本年折旧我以为是一年的折旧金额，其实指的是本期折旧金额？

月月老师 解答

2019-05-24 11:15

你好，本年折旧就是2018年一年的折旧额。