实际采购发生在1月和2月，3月开票，且1、2月采购款项合开在同一张发票，4月报账并付款，账务人员在4月收到员工报销发票时才知道发生了该笔经济业务，3月已结账，如何进行账务处理？

zxxxxxxxxy 追问

2019-05-24 08:37

分录怎么做呢老师？假如是办公用品的采购

bamboo老师 解答

2019-05-24 08:37

借：管理费用-办公费
应交税费——应交增值税——进项税额
贷：库存现金等

zxxxxxxxxy 追问

2019-05-24 08:41

按权责发生制，这笔费用应该算1、2月还是3月的呢？直接补记，费用是记到4月了对吗？

bamboo老师 解答

2019-05-24 08:43

是的 您3月份已经结账了 只能补到4月份 在一个会计年度内 问题不大

zxxxxxxxxy 追问

2019-05-24 08:45

好的，谢谢老师！

bamboo老师 解答

2019-05-24 08:47

不用谢 希望能帮到您 祝您工作顺利 生活愉快