母公司需要我公司上缴股权收益，如何进行账务处理

伶俐的大船 追问

2019-05-24 09:12

会计分录

耿老师 解答

2019-05-24 09:15

你好！借：利润分配--应付股利     
   贷：应付股利              
借：利润分配--未分配利润   
   贷：利润分配--应付股利

伶俐的大船 追问

2019-05-24 09:16

如何进行账务处理，具体会计分录

伶俐的大船 追问

2019-05-24 09:20

我公司未分配利润金额不足以支付母公司额股权收益金额，是否需要从我公司的子公司处进行利润分配的结转，还是账面分配利润后保持借方余额？

耿老师 解答

2019-05-24 09:27

你好！那只可以按上交管理费核算，集团要确认收入给你们开管理费发票，你们计入费用

伶俐的大船 追问

2019-05-24 09:34

您好！我们上年度的合并报表的未分配利润数确实是可以达到的，我们公司应该如何进行这个业务处理？

耿老师 解答

2019-05-24 09:36

你好！现在分配就是上一年的利润，数字够的话就按上边的做账务处理就可以，再出一份分配的协议