老师，物流公司运费收入，借银行存款 贷主营业务收入_运费收入 应交税费_应交增值税_销项税 月末需要结转吗？

清茶一杯 追问

2019-05-24 13:01

没有

清茶一杯 追问

2019-05-24 13:06

老师，这样做对吗？月末结转借应交税费_应交增值税_销项税额 贷应交税费_应交增值税_转出未交增值税 借应交税费_应交增值税_转出未交增值税贷应交税费_未交增值税

bamboo老师 解答

2019-05-24 13:07

借 应交税费～应交增值税～转出未交增值税
贷 应交税费～未交增值税

清茶一杯 追问

2019-05-24 13:11

老师，那之前做的销项税额账面上就还有余额呀

bamboo老师 解答

2019-05-24 13:21

年末的时候一起做分录
借：应交税费——应交增值税——销项税额
贷：应交税费～应交增值税～转出未交增值税

清茶一杯 追问

2019-05-24 13:28

老师年末做这笔分录摘要该怎么写呢？

bamboo老师 解答

2019-05-24 13:29

摘要可以写结转增值税下三级科目

清茶一杯 追问

2019-05-24 14:24

老师，未交增值税怎么在利润表上反应

bamboo老师 解答

2019-05-24 14:27

未交增值税是负债类科目 不在利润表反应