各位老师，想问下，异地预缴个税和企业所得税怎么做计提的分录，和交纳的分录

o(*￣▽￣*)o 追问

2019-05-24 16:36

所得税费用下面不能添加二级明细个人所得税，那要计提怎么办

小黎老师 解答

2019-05-24 16:37

您好，那计入税金及附加也是可以的

o(*￣▽￣*)o 追问

2019-05-24 16:44

老师，你帮我看看，计提和交纳的分录做的对不对

小黎老师 解答

2019-05-24 17:04

您好，做的是正确的

o(*￣▽￣*)o 追问

2019-05-24 17:10

想问下，4月增值税应纳税额7543.32，抵减了异地预缴的增值税5388.41，实际交增值税2154.91。请问这个月末要怎么写结转增值税的分录

o(*￣▽￣*)o 追问

2019-05-24 17:15

是不是要像这图片上的这么做，才是完整 的？一定要把销项和进项结平吗

小黎老师 解答

2019-05-24 17:55

你好，月末要做转出未交增值税的分录，进项和销项可以不用结平，年底一次性做结平分录

o(*￣▽￣*)o 追问

2019-05-24 17:58

如果是每个月结平呢

小黎老师 解答

2019-05-24 18:06

你好，每个月结平就按照你刚刚的截图分录

o(*￣▽￣*)o 追问

2019-05-25 09:17

4月没有抵扣进项，要怎么写这个结平的分录啊

小黎老师 解答

2019-05-25 11:59

你好，没有进项就直接销项进行结转到转出未交增值税