老师，利润表去年年底忘记写所得税金额，今年年报要怎么调整下，麻烦说下调整哪些会计科目的金额谢谢

爱妃接旨 追问

2019-05-27 14:03

老师，所得税算出来了，去年没有计提，也没有把所得税金额填到利润表

耿老师 解答

2019-05-27 15:10

您好，实际交纳吗？

爱妃接旨 追问

2019-05-27 15:10

缴纳了

爱妃接旨 追问

2019-05-27 15:11

一月份缴纳了所得税，就是去年没有计提，第四季度利润表也没有显示所得税

耿老师 解答

2019-05-27 15:24

你好，通过以前年度损益调整科目，在今年做分录调整就可以。

爱妃接旨 追问

2019-05-27 15:30

这些分录我都做了，年报我不用调吗？

爱妃接旨 追问

2019-05-27 15:30

如果需要调整我应该怎么调

耿老师 解答

2019-05-27 16:04

你好，一般是不用在调整了如果你已经申报完，如果调整的话，在以前年度损益调整代替的科目那里调整。