老师，请问不开发票，货物入库怎么做会计分录？

蔚 追问

2019-05-27 18:31

是这样的，总公司拉货到分公司，没有开发票，也没有给个单价，只有货物，分公司销售收款之后有时候款打回总公司，有时候分公司开销，分公司又办成独立核算，这种怎么处理呀？

maize老师 解答

2019-05-27 18:33

总分机构不在一个地方需要视同销售

maize老师 解答

2019-05-27 18:34

还不如开发票算了，这边还可以税前扣除

蔚 追问

2019-05-27 18:34

本来打算办成非独立的，但是总公司税务局的建议独立，所以就办了，实际上还是跟以前一样的，分公司的员工工资都是总公司发？我可以收款的都做成，借：银行存款/库存现金，贷：其他应付款-总公司么？公司过段时间要产销分离了，就要开发票了，我可以等总公司开发票给分公司再做库存商品入库么？

蔚 追问

2019-05-27 18:35

就是没有开发票了，这几个月都是，我现在是才开始做前几个月的账

蔚 追问

2019-05-27 18:37

而且分公司是小规模，没有开发票，一般都是不要发票的客户

maize老师 解答

2019-05-27 18:42

但是你这个有货物入库，那你现在不做啊

蔚 追问

2019-05-27 18:42

没有发票，没有单价怎么做呢？

maize老师 解答

2019-05-27 18:45

啥都不清楚，那只能不做账了

蔚 追问

2019-05-27 18:46

有发票的当然会做，问题就是没有发票，没有单价，而且一些款是打入对公账户的，不能不做呀？

maize老师 解答

2019-05-27 18:50

那就先做往来挂着，货物入库不做分录，你都没价格啥都没有想做也没得做的

蔚 追问

2019-05-27 18:50

借：银行存款/库存现金，贷：其他应付款-总公司，那我就这样做？

maize老师 解答

2019-05-27 18:51

可以，那就这么先挂着吧

蔚 追问

2019-05-27 18:52

谢谢老师

maize老师 解答

2019-05-28 07:48

最好后面弄清楚价格总部视同销售给你们开发票，你这边可以入库，要不你销售那结转成本没有成本