我们是国有企业的一个子公司，主要做培训。我想问一下如果运行起来，怎样与总部进行财务对接？

Carr.邱 追问

2019-05-28 10:31

支出是由总公司负责的，我们应该怎样执行，是一周报销一次，还是做预算进行拨款？

Ricky 老师 解答

2019-05-28 11:14

注意，你们公司是子公司，不是分公司，子公司是独立法人。你们的支出应该由你们公司负担，总公司替你们负责，属于借款性质，你们需要还给总公司的。

Carr.邱 追问

2019-05-28 11:19

那应该是按分公司来算的。让总部负责费用，我们具体该怎样操作呢？

Ricky 老师 解答

2019-05-28 11:24

如果是分公司，你们从总部收到钱时，可以按如下处理：
①收到公司备用金时：借：现金---备用金贷：其他应付款---总公司
②支付费用时借：相关费用贷：现金---备用金
③月末寄费用到总公司：借：其他应付款--总公司贷：相关费用
如果不是所有的费用都要邮寄给总公司，有一部分是留在分公司做账用的话，同时做下面的账务处理：
收到公司备用金时：
月末寄费用到总公司，借：其他应付款--总公司贷：相关费用
同时做费用预知，借，现金---备用金贷：其他应付款---总公司