老师，我想问下，我3月份的利润总额是盈利12万，4月份申报企业所得税时用18年亏损17万弥补就没着上税，我只是二季度数据又出现盈利，但是报表上本年累计利润总额就是包括一季度盈利数据的，那我第二季度申报所得税怎么申报啊，18年度还有5万多可以弥补，所得说怎么交

田飞 追问

2019-05-28 17:11

二季度都是根据累计利润总额咯，那如果二季度累计利润总额24万的话就要减去上年度亏损17万吗？
因为一季度弥补了12万，

文老师 解答

2019-05-28 17:23

是的，累计数填的，一共就可以弥补17万

田飞 追问

2019-05-29 08:18

我们不符合小微企业，如果二季度累计利润总额24万的话，就减上年度亏损17万，就等于7*25%交所得税了吗？

文老师 解答

2019-05-29 10:48

是的，不是小微企业就按25%计税