老师 我在18年暂估了340000票在19年回来了344000，其中有24000是18年开的票，我怎么做会计分录处理呢

像鱼. 追问

2019-05-28 16:03

我们是小规模
不抵扣

答疑郭老师 解答

2019-05-28 16:04

之前分录，你是销售货物的吗

像鱼. 追问

2019-05-28 16:09

暂估时的分录是，借主营业务成本-暂估贷应付账款-暂估

答疑郭老师 解答

2019-05-28 18:04

借应付-暂估贷以前年度损益调整
借以前年度损益调整贷应付-公司
借利润分配贷以前年度损益调整