销项税额和进项税额，月底怎么结转

唐舒 追问

2019-05-28 16:42

那交的增值税呢

徐阿富老师 解答

2019-05-28 17:06

你好借应交税费――未交增值税 贷银行存款

唐舒 追问

2019-05-28 17:08

月底就做一笔销项进项结转分录，月初交税做这个分录是吧

徐阿富老师 解答

2019-05-28 17:13

你好，是的，没错，月底做一笔上面的，月初交税做一笔下面的

唐舒 追问

2019-05-28 18:32

那小规模纳税人，确认收入我做应交税费应交增值税销项税额，然后减免税款做应交税费税费销项税额贷营业外收入可以吗

徐阿富老师 解答

2019-05-28 19:24

你好，小规模纳税人不用设置销项税额，

徐阿富老师 解答

2019-05-28 19:25

只要应交税费――应交增值税科目就好

唐舒 追问

2019-05-28 19:37

但是应交税费应交增值税后面都有明细，不然保存不了

徐阿富老师 解答

2019-05-28 20:42

你好，你小规模纳税人，本来可以增加一个3%简易征收，这样一个子目就好了