老师，今天我们汇算清缴审计意见出来了，企业所得税年报现在还可以修改，其中有一笔“营业外支出”审计建议调账处理，我们的福利费没有超过工资薪金14%，意思是调了之后就不用调增这笔费用了吗？请问现在我需要在五月份做调整分录吗？还是直接在年报上不调增这笔就可以了？

sand 追问

2019-05-28 19:47

这个走以前年度损益感觉怪怪的，我不知道怎么写分录了。借：以前年度损益调整1260，贷：以前年度损益调整1260吗？

逸仙老师 解答

2019-05-28 20:20

加上二级科目就不坏了

逸仙老师 解答

2019-05-28 20:21

加上二级科目营业外支出和管理费用就不怪了

sand 追问

2019-05-28 20:29

好的，谢谢。

逸仙老师 解答

2019-05-28 22:14

不客气，请给老师五星好评哦，老师会更加努力的