2017年3月的地方教育费附加21.71元需要抵退。 请问老师。 抵的话分录怎么做 ？退到公司账户分录怎么做？

hui W 追问

2019-05-30 16:48

我办理了抵税。 请问分录怎么做

邹老师 解答

2019-05-30 16:50

你好，抵扣就这样做分录，借；税金及附加，贷；应交税费——地方教育费附加

hui W 追问

2019-05-30 16:51

老师。  抵税。  不是抵扣

邹老师 解答

2019-05-30 16:52

你好，你所指的抵税不是之前多交的抵扣之后应交的吗？

hui W 追问

2019-05-30 16:55

老师。情况是这样的。   我17年多交了。   然后我昨天办理了抵税。  请问我下个月该如何做账？   才能显示出我办理了抵税。   下个月申报的时候。  这27元是否可以抵掉该交的税款。  剩下的从账上划走。

邹老师 解答

2019-05-30 16:56

你好，抵税就这样做分录啊，借；税金及附加，贷；应交税费——地方教育费附加
可以用之前多交的抵扣现在应交

hui W 追问

2019-05-30 16:58

涉及汇算清缴吗

邹老师 解答

2019-05-30 16:59

你好，明年（2020年）做今年2019年汇算清缴的时候，需要考虑计提的税金及附加对所得税的影响