去年的一笔业务没有取得发票，那现在汇算清缴怎么处理，今年要怎么处理？

习文 追问

2019-05-29 19:17

今年也不用做处理吗？比如用上以前年度损益这个账目？

答疑郭老师 解答

2019-05-29 19:21

实际发生的业务没有发票不用调整分录

习文 追问

2019-05-29 19:23

什么情况下要调整呢？

答疑郭老师 解答

2019-05-29 19:24

实际没有业务，自己暂估的，也就是虚假业务

习文 追问

2019-05-29 19:33

我有笔是先收到发票，然后做了借管理费用，贷应付账款。
后来转款的时候忘了我做过这一笔分录。直接借管理费用，贷银行存款了
这个怎么处理？

答疑郭老师 解答

2019-05-29 20:30

借应付贷以前年度损益调整
借以前年度损益调整贷利润分配

习文 追问

2019-05-29 20:50

是不是弄错了，不是借管理费用？

答疑郭老师 解答

2019-05-29 20:55

跨年的用以前年度损益调整