我们是私营独资企业，公司的收入都直接转到法人私人账户上，每个季度从法人私人账户上缴纳个人生产经营所得税，我怎么做这两次分录

Pluto 追问

2019-05-30 10:34

做其他应收款不合适吧，因为我们是独资企业，这笔钱转到法人私人账户上，就不转回来了

meizi老师 解答

2019-05-30 10:45

你好
如果是分红，分录是 
借；利润分配——应付股利 贷；应付利润 
借；应付利润 贷；银行存款  就不用还

Pluto 追问

2019-05-30 10:53

老师，比如我们收入50万，直接给法人转账40万，个人生产经营所得是法人私人账户上扣的。那我把转的这笔钱少计入应付利润一点，再计入其他应付款一些。这样法人私人账户缴纳的那些个人生产经营所得税计入其他应付款。这样其他应付款的分录才会平，可以吗？

meizi老师 解答

2019-05-30 11:01

你好  缴纳的个人经营所得税是法人垫付的  可以

Pluto 追问

2019-05-30 11:08

老师：我的意思是对公转法人私人账户这次分录，是应付利润还是应付股利呀？

meizi老师 解答

2019-05-30 11:12

你好 这个走应付利润