老师，我们有一个粥铺，有一个宾馆，宾馆的早餐是每个房间20元，直接上粥铺去消费 老板的意思是宾馆走10块钱的费用，然后那10块钱就是给粥铺的成本，这个分录我应该怎么做呢？ 我们粥铺是收入都先走的预收，然后在消费，宾馆他月底能给我一个数据，粥铺每天的主营业务收入借方都是预收，我要把宾馆这笔早餐费之前走的预收冲回来，应该怎么做，宾馆这个钱我也没收到

会计学堂辅导老师 追问

2019-05-30 18:08

粥铺没收到

会计学堂辅导老师 追问

2019-05-30 18:09

粥铺有两个工号，一个是老板的一个是员工的，员工的给客户冲的卡都是预收，老板卡一般是赠送或者给宾馆冲早餐卡，老板的卡，我这什么数据也没有，我就当没有这张卡
宾馆的早餐费就是从老板的卡里出去的

会计学堂辅导老师 追问

2019-05-30 18:10

宾馆给客户的是张早餐卡，客户刷卡直接进主营业务收入了，贷客户的预收，

陈诗晗老师 解答

2019-05-30 18:19

太凌乱，我问你答吧
1.粥铺是根据实际消费的计入他的收入吧？
你说的预收是谁给的钱？
2.宾馆是否真实给了钱给粥铺？
3.你所说的冲卡，是谁拿钱？

会计学堂辅导老师 追问

2019-05-30 18:26

是按实际消费记收入，
预收收的是客户的钱，
没收到宾馆的钱

宾馆的数 月底才能出来，之前不知道多少，都从客户的预收里面出的，借预收款，贷主营业务收入

陈诗晗老师 解答

2019-05-30 21:09

首先，店铺收到客户的早餐 款
粥铺
借：银行存款 等
贷：营业收入
月末宾馆确认
借：营业成本
贷：应付账款-粥