老师，计提四月进项加计抵减账务处理怎么做？ 借应交税费-增值税加计抵减 贷其他收益吗？ 这个月没有销项，只有进项做留底税额，月末我怎么结转税金？记账软件里面没有其他收益这个科目，要添加吗？添加之后资产负债表未分配利润取值公式也要改吗？利润表要不要改？

凉凉凉 追问

2019-05-31 16:37

不用计提吗？老师，那等到实际抵减时，怎么取数据呢？直接计算写分录吗？利润表怎么改公式老师？我改了资产负债表里面的未分配利润科目取数公式，就是添加了这个科目。其他收益还要结转到营业外收入吗？

凉凉凉 追问

2019-05-31 16:38

这个月只有进项，没有销项，就不用做分录了吗？加计抵减也不用管？

bamboo老师 解答

2019-05-31 16:39

是的 不用计提 按照您实际抵扣的取数据
直接写分录
这个跟资产负责表无关 不要改资产负债表
其他收益不要结转到营业外收入 结转计入本年利润科目

凉凉凉 追问

2019-05-31 17:23

就是说按照进项和销项正常结转税金到未交增值税，缴纳时按照实际抵减额直接记入其他收益就行了，是吧？利润表公式改哪个老师？

bamboo老师 解答

2019-05-31 17:30

对的 是您理解的这样
在利润表上增加其他权益这个栏次

凉凉凉 追问

2019-05-31 18:18

增加在营业外收入那里吗？老师，

bamboo老师 解答

2019-05-31 18:19

增加在资产减值损失下面即可

凉凉凉 追问

2019-05-31 18:20

老师，我四月份修改了20多个之前的错误的凭证，有没有影响？

bamboo老师 解答

2019-05-31 18:23

这个只要您修改的分录是正确的 没有影响

凉凉凉 追问

2019-05-31 19:13

有一些技术服务费的发票，他们给记到办公费里了，我给入到主营业务成本了，还有其他冲销往来款的，更正错误的凭证是直接在原来的科目负数冲红，还是记在相反的方向？老师，还有库存现金，没有取现，他们记账借库存现金，我可以直接在借方负数吗？这两种方法科目余额表的余额不一样，有影响吗？

bamboo老师 解答

2019-05-31 19:45

如果是冲销的话 用相同的会计分录红字 错账也用红字
如果少计了 用蓝字

凉凉凉 追问

2019-05-31 20:38

好的，谢谢老师解答

bamboo老师 解答

2019-05-31 20:39

不用谢 希望能帮到您 祝您工作顺利 生活愉快

凉凉凉 追问

2019-05-31 20:41

老师，其他收益科目，在利润表上直接增加就可以了吗？其他都不用改吗？

bamboo老师 解答

2019-05-31 20:42

先增加会计科目 然后在利润表上增加这个栏次 修改利润总额的计算公式 其他不用修改

凉凉凉 追问

2019-05-31 20:45

好的，已经增加科目了，您休息老师

bamboo老师 解答

2019-05-31 20:48

嗯 有问题欢迎继续提问

凉凉凉 追问

2019-05-31 21:08

好的，感谢老师给予的帮助，您回复问题很详细，也很专业，比较喜欢您，老师遇到不懂的，就想找您问，再次感谢老师，祝您生活愉快！

bamboo老师 解答

2019-05-31 21:13

不用谢 能帮到您就行