你好，老师，另外再问一下我们多付发票少开这种情况账务怎么处理最好！谢谢！

Jane 追问

2019-06-01 09:20

多付的钱挂应收账款吗？钱去催收回来

bamboo老师 解答

2019-06-01 09:22

多付的挂应付账款借方 能催收回来的话 就冲减应付账款

Jane 追问

2019-06-01 09:25

那比如说我预付款付出去了，发票还没收到，银行回单到了，我们没设预付账款科目，我这样子是不是做借应收账款贷银行存款

bamboo老师 解答

2019-06-01 09:26

这种的话 可以做预付账款 如果没有设置预付账款的话 就计入应付账款

Jane 追问

2019-06-01 09:31

那就进入应付账款借方了，等发票到了，借原材料贷应付账款？这样子吗？

bamboo老师 解答

2019-06-01 09:32

是的 是这样账务处理

Jane 追问

2019-06-01 09:38

能不能预付时就入账应收账款，如果入账应付账款借方，发票一直没到，这样光看财务报表就看不出问题了。

bamboo老师 解答

2019-06-01 09:39

您是付给对方的 应该计入应付账款或者预付账款科目

Jane 追问

2019-06-01 09:41

好的，知道了，谢谢！

bamboo老师 解答

2019-06-01 09:43

不用谢 希望能帮到您 祝您工作顺利 生活愉快