老师 有张住宿费的发票开了专票，但摘要写的业务招待费，然后做了进项，现在发现错了怎么办呢，进项已经抵扣？

丑小鸭 追问

2019-06-03 09:25

不是出差。就是招待。因为新手不知道这个进项不得抵扣，现在看才发现，还是2018的发票，已记2018年12月份账，现在怎么处理呢。进项已经抵扣

maize老师 解答

2019-06-03 09:28

你申报附表2进项税额转出填写，那个做账做借以前年度损益调整 贷进项税额转出 借利润分配未分配利润 贷以前年度损益调整