老师，您好!我公司为一般纳税人，公司员工出差住宿费开的是增值税专票，1.那这张专票是可以抵扣的吧? 2.如果是可以抵扣的情况下，由于金额太小我不想抵扣，应该怎么做账报税?

➹TT♥ 追问

2019-06-03 10:40

那就是说无论抵不抵扣都是需要先做认证是么？另员工贴报销单时的金额应该是含税金额吧？只是我在做账时做价税分离就行?

bamboo老师 解答

2019-06-03 10:41

无论抵不抵扣都是需要先做认证 不然会有滞留票
员工贴报销单时的金额应该是含税金额
在做账时做价税分离就行

➹TT♥ 追问

2019-06-03 10:50

好的，甘老师✔还有个问题现在铁路车票可以抵扣了嘛，1.是不是实际出行时间为4.1号后才可以抵扣?  2.按照公式算出来的税额是小数，怎么办?

bamboo老师 解答

2019-06-03 10:51

实际出行时间为4.1号后才可以抵扣
按照公式算出来的税额是小数 四舍五入保留两位小数