，今年五月汇缴时，调了一笔往来款，分录借其他应付款，贷以前年度损益调整，借以前年度损益调整，贷利润分配，2018年度也多预缴企业所得税，这分录对不对，其后面的分录怎么写？

淡然 追问

2019-06-04 10:06

后面的分录怎么写了？？？？

三宝老师 解答

2019-06-04 10:09

你这后面没有分录了。
所得税？借：以前年度损益调整   贷：应交税金-所得税   借：利润分配  贷：以前年度损益调整

淡然 追问

2019-06-04 10:12

不用再做所得税的了吗，等退回税再做你写的对不对？

三宝老师 解答

2019-06-04 10:16

不需要再做，等退税回来再处理