发现2018年有一张记账凭证过路费发票未计提进项税，现在要怎么修改

时光 追问

2019-06-04 16:46

去年8月份的发票，当时未计提，但是我在今年3月份认证了相应的进项税

时光 追问

2019-06-04 16:46

现在要怎么处理

耿老师 解答

2019-06-04 16:48

你好！通过以前年度损益调整科目调增利润调增进项税

时光 追问

2019-06-04 16:59

老师具体分录怎么出

耿老师 解答

2019-06-04 16:59

你好！原来的分录你怎么做的写一下

时光 追问

2019-06-04 17:30

这样的

耿老师 解答

2019-06-04 18:37

借 未分配利润  贷 以前年度损益调整   调整差额就可以

时光 追问

2019-06-05 16:16

是不是要先出一张计提进项税的凭证，然后再做以前年度损益调整

耿老师 解答

2019-06-05 16:17

你好！不用的，税金做到抵扣月份就可以