老师，在去年录入期初数据录入少了，本月调整分录如下 调整收入—借：主营业务收入 贷：以前年度损益调整 借：以前年度… 贷：本年利润 调整成本—借：以前年度… 贷：主营业务成本 借：本年利润 贷：以前年度… 调整管理费销售费财务费用时 借：以前年度损益调整 贷：管理费用—办公费 销售费用 财务费用 借：本年利润 贷：以前年度损益调整 分录是否正确？

一一Smile* 追问

2019-06-05 12:50

平衡的呀，只是在录入期初数字的时候录成本月合计了

蒋飞老师 解答

2019-06-05 12:56

直接调整利润分配-未分配利润就可以了

一一Smile* 追问

2019-06-05 12:57

又不用以前年度这个科目了吗？能不能直接说分录，直接告诉我怎么处理

蒋飞老师 解答

2019-06-05 13:18

少录入的成本费金额，你当时放哪个科目了呢？

一一Smile* 追问

2019-06-05 13:25

就是录入期初数据的时候录错了，录入成本和收入要录入本年的，结果录成本月的了

蒋飞老师 解答

2019-06-05 14:30

那就不用调整了。当年都结转记入本年利润然后记入利润分配-未分配利润科目了

一一Smile* 追问

2019-06-05 15:06

管理费用，销售费用这几个项目在换财务的时候期初数据也录成本月的了，也不用管吗？

蒋飞老师 解答

2019-06-05 15:15

都结转了没有余额了，可以不用考虑的

一一Smile* 追问

2019-06-05 15:26

不用管的话对利润有没有影响，会不会造成利润表上的利润偏大？

蒋飞老师 解答

2019-06-05 16:58

你好！
不影响的