抵扣联先认证了，发票还没报销，发票还没做账，姚6月做账，抵扣5月认证掉了，那我这个怎么做账呀

眼眸  追问

2019-06-06 12:56

我们抵扣掉了我看前面他们做的账是借:应交税费—应交增值税(进)贷:应交税费—应交增值税—待抵扣进项税额

bamboo老师 解答

2019-06-06 12:58

那这个是前期已入账计入应交税费—应交增值税—待抵扣进项税额的

眼眸  追问

2019-06-06 12:59

那我到底是怎么做账呢

眼眸  追问

2019-06-06 12:59

还是不懂啊

眼眸  追问

2019-06-06 13:00

我上面那个分录不是我勾选确认掉了，然后那个认证清单打印出来，我就做了那一笔账

bamboo老师 解答

2019-06-06 13:02

如果您没有收到发票 只是勾选了 就做我写的那笔分录
您写的分录是前期入账的时候已经认证了 但是没有抵扣进项 这个月要抵扣 所以转入进项税额

眼眸  追问

2019-06-06 13:03

还是不懂

眼眸  追问

2019-06-06 13:04

我的那张抵扣联收到了，然后勾选认证掉了，只是发票联没收到，因为没报销

bamboo老师 解答

2019-06-06 13:07

是啊 所以写我那样的分录啊
有进项 欠进项支付的款
借：应交税费——应交增值税——进项税额
贷：其他应付款

眼眸  追问

2019-06-06 13:10

我没收到发票，只是这个月认证了一下，这个月也要做这笔分录是吧？

bamboo老师 解答

2019-06-06 13:12

对的 不然进项税额金额跟申报表不一致

眼眸  追问

2019-06-06 13:14

进项税额金额是在增值税申报表哪个栏次显示

bamboo老师 解答

2019-06-06 13:15

在附表二跟主表12栏体现