2018年7月开的一张酒店住宿的增值税发票270，税额7.86，现在认证平台上提示这张快要认证过期了，但是现在问题是发票抵扣都丢了，急求怎么办

眼眸  追问

2019-06-06 14:38

可是已经太久了，然后我发现账上也没这张发票

郭老师 解答

2019-06-06 14:51

那你勾选之后进项转出

眼眸  追问

2019-06-06 15:02

可是我没发票联和抵扣联都没有

郭老师 解答

2019-06-06 15:04

所以让你勾选，然后进项转出，进项转出的意思是不能抵扣

眼眸  追问

2019-06-06 15:05

那分录怎么写啊

郭老师 解答

2019-06-06 15:07

借以前年度损益的，进项贷银存
借以前年度损益调整贷应交税费-应交增值税-进项转出
借利润分配贷以前年度损益调整
这个发票不能税前扣除

眼眸  追问

2019-06-06 15:08

怎么那么麻烦啊，我可不可以不管他啊，让他过期么好了，反正进项也就7快多

郭老师 解答

2019-06-06 15:25

可以不管
自己决定就好