请问下五月份的社保，6.6号扣费，凭证要做在五月份么，明细要怎么填

安静的不安静aj 追问

2019-06-10 10:44

五月份有一笔销项发票开出来，货款还没收到，凭证要怎么填

江老师 解答

2019-06-10 10:49

借：应收账款
贷：主营业务收入
贷：应交税费——应交增值税（销项税额）
同时结转成本
借：主营业务成本
贷：库存商品

安静的不安静aj 追问

2019-06-10 10:54

做一张上就可以么

江老师 解答

2019-06-10 10:54

可以直接在一张凭证中进行处理。

安静的不安静aj 追问

2019-06-10 11:09

这笔款还没到账

江老师 解答

2019-06-10 11:18

没有收到款项，就是计入了应收账款
收款时
借：银行存款
贷：应收账款