汇算清缴后补缴企业所得税咋做分录。

魏梅 追问

2019-06-10 16:24

只是这样就可以了吗，后续还需做什么呢

魏梅 追问

2019-06-10 16:25

如果税额较少，可以不走以前年度损益调整科目

暖暖老师 解答

2019-06-10 16:26

没有了，少的话直接借所得税就可以

魏梅 追问

2019-06-10 16:28

如果用这个科目，用调整未分配利润吗？是不是得做笔分录

暖暖老师 解答

2019-06-10 16:29

用所得税的话需要本年利润

魏梅 追问

2019-06-10 16:32

如果几十元钱，可以不走以前年度损益调整科目的吗，能行得通，

魏梅 追问

2019-06-10 16:33

没明白您

魏梅 追问

2019-06-10 16:34

您说的能再明白些吗，没太

暖暖老师 解答

2019-06-10 16:35

可以，借所得税贷银行存款
借本年利润
贷所得税

魏梅 追问

2019-06-10 16:45

如果因为有研发加计扣除，多缴税了，账务处理要怎么处理呢？

暖暖老师 解答

2019-06-10 16:46

没有退回来之前不用做处理

魏梅 追问

2019-06-10 16:48

如果留到以后抵该交的税呢，用做什么处理吗

暖暖老师 解答

2019-06-10 16:48

需要先到税务局办理退税手续