送心意

邹老师

职称注册税务师+中级会计师

2019-06-11 15:18

你好,是之前少计提了0.01的增值税?

Pluto 追问

2019-06-11 15:22

按照发票写的税额,申报时出现金额差额

邹老师 解答

2019-06-11 15:25

你好,那就需要对账面的税额做调整,使得实际缴纳与你账面计提做到一致
你需要补计提0.01的增值税
借;库存现金等科目,贷;应交税费——应交增值税 0.01

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相关问题讨论
借应交税费应交增值税未交 营业外支出滞纳金 贷银行存款
2016-06-20 16:00:54
增值税是结转的 借:应交税费—应交增值税—销项税 贷:应交税费—应交增值税—进项税 应交税费—应交增值税—转出未交增值税 借:应交税费—应交增值税—转出未交增值税 贷:应交税费—未交增值税 缴纳的时候,借:应交税费—未交增值税 贷:银行存款 计提附加税,借:税金及附加 贷::应交税费—应交XX税 缴纳时,借:应交税费—应交XX税 贷:银行存款
2020-03-18 10:38:55
你好,滞纳金不需要计提,缴纳的时候 借:营业外支出,贷:银行存款 
2021-07-04 17:42:51
您好 借:应交税费-未交增值税 贷:银行存款
2022-01-12 19:46:30
借营业外支出 贷银行存款
2018-10-11 15:27:58
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