资产负债表中未分配利润的期末数减去期初数不等于利润表中净利润的本年累计数一般是什么原因 怎么处理

莉莉 追问

2019-06-11 15:30

是的 老师 汇算清缴后 有退税 昨天询问过你 做了年度损益调整 那我现在该怎么处理

邹老师 解答

2019-06-11 15:31

你好，有这个差额是正常的，符合这个勾稽关系就不需要调整的
未分配利润期末数=期初数+净利润本年累计+(-)以前年度损益调整-分配的利润

莉莉 追问

2019-06-11 15:35

以前年度损益调整-分配的利润 是哪个数据 老师

邹老师 解答

2019-06-11 15:35

你好，以前年度损益调整就是你举例的退回的所得税
这里没有分配利润，那分配的利润就是0