老师，公司是小规模纳税人，之前没有人做账，都是老板报税的，现在我接手，需要问老板拿什么资料才可以做账和报税呢？国税和地税是什么时候报的？

好运 追问

2014-09-25 11:45

是税局吗

晓海老师 解答

2014-09-25 09:35

1、要做账，7月份开始做，是放在“在建工程”。2、地税、国税都需要报什么？-----首先地税报的是“营业税，教育费附加，提围费，个人所得税，当然你们公司是一般纳税人还是小规模纳税人，应该是一般纳税人吧。那地税只是报“教育费附加和提围费就行了”。国税报的是：增值税。3、地税：每个月15号前申报，国税：每月10号前申报，国税有增值税和季度企业所得税。 4、财务报表：地税：封面，XX省地方税收纳税申报表（综合），个人所得税代扣代激汇总申报 ；扣缴个人所得税明细报告表。资产负债表，利润表。国税：XX市区国家税务局企业纳税申报表及会计报表封面；增值税纳税申报表。利润表；资产负债表、、、季度报表：企业纳税申报表及会计报表封面；中华人民共和国企业所得税月（季）度预缴申报表（A）类或（B）类；利润表；资产负债表。（当然这些报表只是个参考，不过差别应该不是很大，报表不是问题，你可以问问你那边的国地税局。现在一般都是网上申报的，不用手工操作）5、带公式电子版？---在网上下载份资产负债表、损益表，公式嘛，现在都用网上操作了，你看看会计书吧，看表里的哪些科目是要加在一起，哪些科目直接将余额直接填到表里。6、报送流程是怎样？--- 一、要么每个月时都上交表格，（打印出来），二、要么一年交一次；（具体要看你们那边国、地税局的规定咯）

晓海老师 解答

2014-09-25 11:35

问一下税管员

晓海老师 解答

2014-09-25 11:54

是的，管理你的税管员。要求不一样要问当地税务局。