老师您好，今年3月份，老板从事务所收购了一个主体，，我查看了申报表，主表显示，去年有留抵税额6000多，，然后收购当月他们自己开出去发票，正好把留抵冲了，他们之前只是申报，没有建帐，财务报表数据基本是乱填的，实收资本实际并没有收到，资产负债表中显示年初数有注册资本的数子，头疼死我了，，不怎么怎么处理。

eheo 追问

2019-06-12 11:16

调整的前提是，我首先建帐，然后做一套错误的帐，然后在调整吧。

陈诗晗老师 解答

2019-06-12 11:17

是的。同学。会计信息必须还是要保持 延续 的。

eheo 追问

2019-06-12 11:22

老师，那去年的留抵，我录入期初的时候，录哪个科目，，我从3月建帐，然后3月开出发票把之前的留抵冲掉了。

陈诗晗老师 解答

2019-06-12 11:23

应交税费-增值税-留抵税额

eheo 追问

2019-06-12 11:27

3月份应该有收入的，开出冲留抵的发票，，当月是事务所申报的，据然收入没有数据。我该从几月份建帐，怎么修改申报表。
另一个科目录哪个呢，，为了试算平衡，，

陈诗晗老师 解答

2019-06-12 11:29

你先把之前的数据录准确，如果有差额试算平衡再冲未分配利润来调整。