要报税，发现有主税额，附加税，这些都怎么做凭证呀

汐 追问

2019-06-14 14:53

是的

汐 追问

2019-06-14 14:54

借:应交税费-应交增值税（转出未交增值税） 贷:应交税费-未交增值税

汐 追问

2019-06-14 14:54

应交税费-应交增值税（转出未交增值税   不就一直再账上了

邹老师 解答

2019-06-14 14:57

你好，之前还需要做一笔这个结转分录
借；应交税费-应交增值税（销项税额） 
贷；应交税费-应交增值税（进项税额） 
应交税费-应交增值税（转出未交增值税） 
这样应交税费-应交增值税（转出未交增值税） 贷方发生一笔，借方发生一笔，就没有余额了