税务自申我们补缴了一点增值税，调了收入，调了费用，怎么做分录，老师给个完整的，我百度有各种答案

妈妈爱菠菜 追问

2015-09-15 16:08

老师，我调的是收入和费用，两者都调了，我看之前的课本不是还会涉及利润分配吗？

妈妈爱菠菜 追问

2015-09-15 16:41

怎么不一样？还有转到未分配利润的的完整分录，差额是指的收入减费用吗

妈妈爱菠菜 追问

2015-09-15 16:48

老师，好的！我还想问下今年1月我结转成本的时候多结转了，导致今天做账发现库存商品为负数，我现在怎么办

妈妈爱菠菜 追问

2015-09-15 16:54

直接做红字然后在做一笔对的可以吗

妈妈爱菠菜 追问

2015-09-15 16:59

好的，谢谢老师

邹老师 解答

2015-09-15 14:07

看你们是小规模还是一般纳税人，是申报什么时候的收入，这些情况是不相同的

邹老师 解答

2015-09-15 14:54

借：现金  贷：以前年度损益调整-主营业务收入 应交税费-应交增值税

邹老师 解答

2015-09-15 16:09

调整费用  借：以前年度损益调整  贷：库存现金或者银行 
将差额转入到利润分配-未分配利润

邹老师 解答

2015-09-15 16:46

涉及到以前年度货币资金的变动确实需要通过其他应收款、其他应付款来核算，前面回答有误，以这个为准 
差额就是以前年度损益科目借贷方差额

邹老师 解答

2015-09-15 16:50

调整一下结转成本的分录，把多结转的在这一期冲掉 
个人建议做完帐应检查一下每个明细科目的余额，是否有异常，财务报表相关数据是否合理等

邹老师 解答

2015-09-15 16:54

可以的