你好，老师，请问一般纳税人提供劳务派遣服务，代发工资和代买社保，他们要求开具全额专票给对方，请问这账务怎样处理好？

怡然的棒棒糖 追问

2019-06-14 10:52

是的，优惠不能享受，但是我确认主营收入，那我支付工资和社保费是确认借：主营成本-应付职工资/社保单位部分为管理费用，个人部是其他应收款，贷是银行存款？

文文老师 解答

2019-06-14 10:58

是的，处理是妥当的

怡然的棒棒糖 追问

2019-06-14 11:08

请问这样操作税务上是不是有一定的风险？因为之前是差额征税，对方要求，我们配合客户。

文文老师 解答

2019-06-14 11:16

是的，有风险。风险应该不大，这样处理，反而多交税了

怡然的棒棒糖 追问

2019-06-14 11:27

对，税交多了挺多的。谢谢文文老师耐心解答。我可以咨询下小规模公司注销事宜？

文文老师 解答

2019-06-14 11:29

不用谢谢。
抱歉了，注销事宜没有操作过。