小黎老师，能麻烦你把那个结平的分录写出来一下吗

o(*￣▽￣*)o 追问

2019-06-14 14:57

哈哈，我是刚刚问你的那个呀，就是销项和进项结平分录的分录，能写出来一下吗

小黎老师 解答

2019-06-14 14:58

哦哦，借 应交税费-应交增值税 销项税额 贷 应交税费 应交增值税 进项税额  应交税费 应交增值税 （转出未交增值税）

o(*￣▽￣*)o 追问

2019-06-14 14:59

摘要写结平增值税吗

小黎老师 解答

2019-06-14 14:59

您好，可以这样写的

o(*￣▽￣*)o 追问

2019-06-14 15:08

这样不对吧，老师

小黎老师 解答

2019-06-14 15:09

您好，我给你的是标准模板，你要做你对应报表上的数据 要全部结转到转出未交增值税了，要挂账了的

o(*￣▽￣*)o 追问

2019-06-14 15:13

老师，麻烦能写出来一下吗，不会，按我报表上面这个

小黎老师 解答

2019-06-14 15:16

借 应交税费 销项 264.6 贷 应交税费 进项 7463.16  应交税费 转出未交增值税 7198.56   然后这个转出未交增值税 结转到未交增值税 所以说进项大于销项不要处理

o(*￣▽￣*)o 追问

2019-06-14 15:29

7198.56不是留抵税吗，为什么转出未交增值税金额是7198.56呀，

小黎老师 解答

2019-06-14 15:32

您好，所以说不好做分录的啊 你要结平 就只能转出

o(*￣▽￣*)o 追问

2019-06-14 15:46

这样子的啊，但实际转出未交增值税后面的金额不应该是实际交纳增值税的金额吗。。如果是这样子，最好是不要做增值税分录的处理是吗

小黎老师 解答

2019-06-14 15:58

您好，所以一般进项税额大于销项税额当期不处理

o(*￣▽￣*)o 追问

2019-06-14 16:08

那领导又说要将销项和进项结平

小黎老师 解答

2019-06-14 16:09

您好，当期进项大的情况是无需要结平的

o(*￣▽￣*)o 追问

2019-06-14 16:10

好的，那我不做增值税的分录了，谢谢老师，

小黎老师 解答

2019-06-14 16:17

不用谢，祝您生活愉快

o(*￣▽￣*)o 追问

2019-06-14 16:30

老师，我把2019年增值税申报表和科目余额表，序时账，那些，再发你帮我看看吧，我都不知道做错了没有

小黎老师 解答

2019-06-14 16:45

您好，好的，我周末看哈

o(*￣▽￣*)o 追问

2019-06-14 16:47

真是辛苦小黎老师啦，非常感谢，我一会发你邮箱，先给你好评

小黎老师 解答

2019-06-14 16:47

好的，谢谢支持和鼓励