去年做了笔房租费用，因为没有发票，今年汇算清缴，纳税调增了，补缴所得税后，这分录该怎么做

会计 追问

2019-06-14 15:49

税已经补缴了，会计分录怎么做？15万，按25%计算，上月底交了这部分税，我现在分录怎么做？冲未分配利润？

朴老师 解答

2019-06-14 16:04

贷：应缴税金——应缴所得税
借：应缴税金——应缴所得税
贷：银行存款
借：利润分配——未分配利润
贷：以前年度损益调整

会计 追问

2019-06-14 16:37

之前没抵扣完的40%购房税，现在在哪里申报抵扣来着

朴老师 解答

2019-06-14 16:38

固定资产进项税那个

会计 追问

2019-06-14 16:52

附表2吗？填哪里

朴老师 解答

2019-06-14 16:54

填写在第10栏和第12栏。