老师，我是一般纳税人企业，购入税控盘，200元，金额172.41,税额27.59，5月已经认证，请问老师此业务如何做分录

柠檬~ 追问

2019-06-15 14:58

老师，做以下分录是不是普通发票的意思，借：管理费用，贷方：银行存款
抵扣时：借：应交税费应交增值税（减免税额），贷：银行存款

柠檬~ 追问

2019-06-15 15:02

老师，做以下分录是不是普通发票的意思，借：管理费用200，贷方：银行存款200
抵扣时：借：应交税费应交增值税（减免税额）200，贷：管理费用200

柠檬~ 追问

2019-06-15 15:06

老师，为什么是两种答案

柠檬~ 追问

2019-06-15 15:06

贷

柠檬~ 追问

2019-06-15 15:06

老师，做以下分录是不是普通发票的意思，借：管理费用200，贷方：银行存款200
抵扣时：借：应交税费应交增值税（减免税额）200，贷：管理费用200

郭老师 解答

2019-06-15 15:08

那里两种？你认证了做错了，这个全额抵扣不能认证，认证了就要抵扣税额，那么给你进项转出了，你做你写的第二个分录抵扣就可以

柠檬~ 追问

2019-06-15 15:10

1.借：管理费用172.41 进项税额：27.59；贷：银行存款    ；
2.借：管理费用27.59，贷方；进项税额转出27.59；
3.借：应交税费-减免税额，贷；管理费用；
老师，是要做这三个分录对嘛

郭老师 解答

2019-06-15 15:11

是的，你要软件做账最后一个分录贷管理费用负数